Финансы по-исламски لتمويل إسلامية

Абдель Рахман Абу Зейд ибн Мухаммед ибн Хальдун был выдающимся арабским мыслителем и экономистом конца ХIV – начала ХV века. وكان عبد الرحمن أبو زيد بن محمد بن خلدون مفكر عربي بارز وخبير اقتصادي من أواخر القرن الرابع عشر - بداية القرن الخامس عشر. Считается, что расцвет исламской философии и научной мысли приходится на куда более ранний период, до того, как в ХI—ХII веках, после яркого арабского ренессанса, утвердилась жесткая пуританская школа ислама. ويعتقد أن ازدهار الفلسفة الإسلامية والفكر العلمي على حساب عن الفترة السابقة، وذلك قبل في القرنين الحادي عشر الى الثاني عشر بعد النهضة العربية الرائعة، وأنشأ مدرسة المتزمتة المتشددة للإسلام. Ее сторонники считали любую инновацию ужасной ересью. يعتقد أنصارها أي ابتكار بدعة رهيب. С их точки зрения, разделяемой суннитскими радикалами до сих пор, Коран содержал все необходимые человеку знания, а всякие попытки искать их вне пределов священной книги бессмысленны и даже греховны. من وجهة نظرهم المشتركة من قبل المتطرفين السنة حتى الآن، فإن القرآن الكريم يحتوي على كافة المعارف البشرية اللازمة، وأية محاولة للبحث عنهم خارج الكتب المقدسة لا معنى لها، وحتى خاطئين.

Ибн Хальдун был мусульманином, но не буквалистом, к тому же вырос, получил образование и начал научно-просветительскую деятельность в Магрибе, на Западе арабского мира, вдали от главных центров жесткого пуританизма, располагавшихся на Востоке. وكان ابن خلدون مسلم، ولكن ليس الحرفيين، وعلاوة على ذلك، ونشأ وتلقى تعليمه وكان وبدأ في الأنشطة البحثية والتعليمية في المغرب العربي، والعالم العربي في الغرب، بعيدا عن المراكز الرئيسية للالتزمت جامدة، وتقع على الشرق. Позднее, когда его вольнодумство довело-таки его до беды на родине, он бежал в Египет, где пользовался покровительством правивших там в то время мамлюков – восставших гвардейцев султана, создавших там свое собственное государство. في وقت لاحق، هرب عندما كان التفكير الحر، وبذلك لا يزال الى مشاكل في وطنه، إلى مصر، حيث حظي برعاية الحاكم هناك في ذلك الوقت من المماليك - حراس المتمردين من سلطان، فإنها قد خلقت دولة خاصة بهم.

Он не только продолжал дело приостановленного, «замороженного» арабского ренессанса, но и соединял его традиции с Возрождением европейским. انه ليس فقط مواصلة العمل مع وقف التنفيذ، على "تجميد" نهضة العربية، ولكن أيضا اتصاله مع تقليد أوروبا عصر النهضة.

Он много размышлял о природе общества и целях человеческого существования. قال انه يعتقد الكثير عن طبيعة المجتمع، والغرض من وجود الإنسان. Историки полагают, что он первым подошел вплотную к открытию экономических циклов, а марксисты хвалили его за создание трудовой теории стоимости. ويعتقد المؤرخون أنه سار للمرة الاولى الحق في اكتشاف الدورات الاقتصادية، وأثنى عليه لنظريته من العمل الماركسي خلق القيمة. Пришел он, в числе прочего, к интересным выводам относительно эффективности и предельной полезности налогов. وقال انه جاء، من بين أمور أخرى، إلى استنتاجات مثيرة للاهتمام حول فعالية والضرائب المنفعة الحدية.

Тема эта была крайне актуальной: налоговые поборы казны душили экономику, не давали ей развиваться. وكان هذا موضوع مهم جدا: ضريبة تفرض وزارة الخزانة خنق الاقتصاد، لم يسمح لها بالتطور. И вот Ибн Хальдун предположил, что их снижение налоговой ставки может, как ни странно, не только стимулировать рост, но и привести к увеличению общей суммы собираемых налогов. وتولى ابن خلدون أنها خفضت معدل الضريبة يمكن، الغريب، ليس فقط لتحفيز النمو، ولكن يؤدي أيضا إلى زيادة في المبلغ الإجمالي للضرائب التي تم جمعها.

Если ставка в 0 % и ставка в 100 % неизбежно означают нулевые поступления в бюджет, то где-то между этими двумя крайними точками должна находиться оптимальная цифра. إذا كان معدل 0٪ ونسبة 100٪ سيعني حتما عائدات صفر، ينبغي أن في مكان ما بين هذين النقيضين أن يكون العدد الأمثل. Ставка в 98 % или, например, 80 % не всех побудит заниматься предпринимательством, для очень многих, возможно большинства, остаток 20 % и менее не будет достаточным стимулом для того, чтобы рисковать капиталом. نسبة 98٪ أو، على سبيل المثال، 80٪ لا تشجع الجميع على الانخراط في الأعمال التجارية بالنسبة للكثيرين، وربما أكثر، والباقي 20٪ أو أقل لا تكون حافزا كافيا لرأس المال المخاطر. В таком случае налоговая база будет очень узка и будет снижаться, и государство соберет гораздо меньше налогов, чем при более низкой налоговой ставке, но более широкой базе. في هذه الحالة، فإن القاعدة الضريبية، فهي ضيقة جدا، وسوف يتم تخفيض، والدولة وجمع أقل من ذلك بكثير في الضرائب من خلال خفض معدل الضريبة، ولكن قاعدة أوسع.

Представьте себе, что в вашем оазисе, где вы трудитесь сборщиком налогов, живет сто семейств и в среднем одна семья зарабатывает по 100 динаров в месяц. تخيل أن في واحة الخاص بك، حيث يمكنك عمل جابيا للضرائب، يعيش من أجل 100 أسرة، ومتوسط ​​عدد افراد الاسرة واحد يكسب 100 دينار شهريا. Если вы обложите всех 80-процентным налогом, то десять богатых семей до поры до времени будут исправно платить налог, отдавая вам, например, по 400 динаров из 500. إذا كنت فرض كل من ضريبة بنسبة 80 في المئة، 10 عائلات ثرية من وقت لآخر يتم دفع الضرائب بشكل صحيح، مما يتيح لك على سبيل المثال، 400 من أصل 500 دينار. Но остальные не смогут или не захотят жить на жалкие суммы, которые вы им оставляете, и либо перейдут на натуральное хозяйство, либо будут скрывать свои доходы, либо вообще сбегут. لكن يمكن للآخرين أو لن ترغب في العيش على مبلغ تافه أن تترك لهم، وإما نقل إلى اقتصاد الكفاف، أو سيتم إخفاء دخلها، أو حتى تشغيل بعيدا. И вы вместо того, чтобы собирать примерно половину всеобщих доходов – 5000 динаров, останетесь только с 4000. وأنت، بدلا من جمع ما يقرب من نصف الإيرادات العامة - 5000 دينار، وسوف تبقى فقط مع 4000. Да и то вскоре и богачи либо разорятся, либо скроются. وقريبا بعد ذلك، وغنية أو إفلاس أو تختفي. И никакие репрессии не помогут. وسوف لا يمكن لأي قدر من القمع لا يساعد.

Но где же эта «золотая середина», оптимальная точка на прямой между нолем и ста процентами? ولكن أين هي هذه "الوسطية"، وهذه النقطة الأمثل على الخط الفاصل بين صفر ومئة في المئة؟ 50? 50؟ 40? 40؟ Или, может быть, 13? أو، ربما، 13؟

Когда пять столетий спустя Артур Лаффер нарисовал колокол, нависающий над прямой между цифрами 0 % и 100 %, он показал, что больше всего налогов будет собрано в некоей его высшей точке. وأظهرت أنه عندما سنوات 500 في وقت لاحق، آرثر لافر ولفت جرس معلق فوق الخط الفاصل بين الأرقام من 0٪ و 100٪، هذا وسيتم جمع معظم الضرائب في بعض من أعلى نقطة لها.

В 80-е годы этот график мгновенно покорил сердца и умы консервативного истэблишмента в Вашингтоне и лидеры правого крыла республиканцев просто влюбились в Лаффера и его кривую! في 80 عاما هذا الجدول الزمني القبض فورا على قلوب وعقول من المؤسسة المحافظة في واشنطن وزعماء الجناح اليميني الجمهوريين وقعت في الحب مع وافر منحنى له! Еще бы, ведь она вроде бы научно доказывала то, во что консерваторы верили инстинктивно. لا عجب، لأنه يبدو أن ثبت علميا أن المحافظين الذي يعتقد على نحو غريزي. Их вера – это низкие налоги и мало расходующее государство, больше индивидуальной свободы и в то же время больше личной ответственности. عقيدتهم - هو خفض الضرائب وانخفاض الانفاق الحكومي، والحرية الفردية وأكثر في الوقت نفسه، مزيدا من المسؤولية الشخصية. А теперь вот еще выясняется, что и собирать налогов можно больше, если уменьшить ставку! والآن لا تزال قيد التحقيق، وجمع الضرائب التي يمكن أن تكون أكبر إذا خفضت سعره!

Потом, правда, оказалось, что все обстоит сложнее, чем виделось на первый взгляд. في وقت لاحق، ومع ذلك، يبدو أن الأمور أكثر تعقيدا مما كان ينظر للوهلة الأولى. Золотую точку очень непросто вычислить, к тому же она, видимо, все время сдвигается то вправо, то влево, в зависимости от конъюнктуры и даже психологического состояния общества. نقطة ذهبية من الصعب جدا لحساب، وبالإضافة إلى ذلك، كما يبدو، هو تحول في كل وقت إلى اليمين واليسار، وهذا يتوقف على الوضع، وحتى الحالة النفسية للمجتمع. То есть просто автоматическое снижение налогов далеко не всегда достигает желанного эффекта. هذا هو مجرد خفض الضرائب التلقائي لا تملك دائما النتيجة المرجوة.

Но в тот момент, когда Артур Лаффер познакомил с рисунком вашингтонских политиков, он сразу прославился. لكن في تلك اللحظة، وقال انه عندما قدم آرثر لافر مع صورة لسياسة واشنطن، وسرعان ما اصبحت شهيرة. Вел себя вполне скромно, ссылался на Кейнса и Ибн Хальдуна и так далее. تصرفت بشكل متواضع جدا، مشيرا إلى كينز، وابن خلدون، وهلم جرا.

Но в самом исламском мире идеи Ибн Хальдуна не получили большого признания, потому что никак не могли быть востребованы. ولكن في العالم الإسلامي، إلا أن أفكار ابن خلدون أن تحصل على اعتراف من ذلك بكثير، لأنه لا يمكن الادعاء. Оказался последним серьезным арабским экономистом. وكانت العربية للاقتصادي كبير آخر. То ли безнадежно отставшим от своего времени, то ли сильно его опередившим. هل هو ميؤوس منها وراء وقته، أو كثير من متجاوزا لها.

Много столетий у арабов не было, видимо, нужды в новых экономистах. قرون عديدة العرب لم تكن، على ما يبدو، والحاجة إلى الاقتصاد الجديد.

Почему? لماذا لا؟ На эту тему много копий сломано. حول هذا الموضوع، وقطعت العديد من الرماح. Вот, например, одно из правдоподобных (хотя и не бесспорных) объяснений. على سبيل المثال، واحدة من التفسيرات (ولكن ليس بلا منازع) معقول. В арабском средневековье требовалось сильное централизованное государство, чтобы в условиях нехватки воды проводить необходимый минимум ирригационных работ. في الشرق العربي يريد اقامة دولة مركزية قوية على أن نقص المياه لتنفيذ الحد الأدنى اللازم للري. А мобилизационная экономика требовала и соответствующей идеологии, не поощрявшей индивидуализма и свободы дискуссий, и активного предпринимательства тоже. وطالب اقتصاد تعبئة والفكر المقابل، لا تشجع على الفردية وحرية النقاش، والأعمال التجارية النشطة، أيضا. Тем более не пользовались среди арабских правителей популярностью идеи снижения налогов. خاصة لا يتمتع بشعبية بين الحكام العرب لفكرة خفض الضرائب. (Впрочем, в Европе короли тоже не были готовы ее принять.) (ومع ذلك، فإن الملوك في أوروبا، أيضا، لم تكن مستعدة لقبول ذلك.)

Не способствовал развитию коммерции и категорический запрет ростовщичества. لم يسهم في تطوير التجارة والحظر القاطع للربا. То есть не было стимула для развития банковского дела, и его величество Кредит не мог начать свою благотворную деятельность. وهذا هو، لم يكن هناك حافز لتطوير العمل المصرفي، والائتمان، وجلالة الملك لا يمكن أن تبدأ أنشطتها مفيد. Недаром исламские банки появились совсем недавно. لا عجب أن البنوك الإسلامية التي ظهرت في الآونة الأخيرة.

Но и по сию пору они вынуждены приспосабливать всю свою деятельность к строгим нормам исламского права – шариата. ولكن حتى يومنا هذا لديهم للتكيف مع جميع أنشطتها لقواعد صارمة للشريعة الإسلامية - الشريعة الإسلامية. В этом их сила – они привлекательны для миллионов мусульман, все больше нуждающихся в банковских услугах, но не готовых прибегать к ним, если они вступают в противоречие с религиозными предписаниями. هذا هو قوتهم - فهي جذابة للملايين من المسلمين، وعلى نحو متزايد في حاجة إلى الخدمات المصرفية، ولكن ليسوا على استعداد للجوء لهم اذا كانت تتعارض مع التعاليم الدينية.

Но в этом же и их слабость. ولكن في نفس، وضعفهم.

Тот факт, что ислам не допускает взимание процента по кредиту, известен сегодня чуть ли не каждому школьнику. حقيقة أن الإسلام لا يسمح للتقاضي الفائدة على القرض، والمعروفة اليوم تقريبا كل تلميذ. Многие не знают при этом, что его запрещали в принципе все мировые религии, но практика как-то постепенно переломила теорию по мере отделения церкви от государства. لا يعرف كثير من في الوقت نفسه أنها تحظر من حيث المبدأ، كل الأديان في العالم، ولكن هذه الممارسة تدريجيا نحو ما إلى كسر نظرية والفصل بين الكنيسة والدولة.

Но исламское право – шариат – по-прежнему твердо стоит на своем, а потому исламские банки должны делать казалось бы невозможное – не давать кредитов или если и давать, то обходиться без взимания процента, по крайней мере явного. لكن القانون الإسلامي - الشريعة - لا يزال راسخا من تلقاء نفسه، ولكن لأن البنوك الإسلامية تحتاج إلى القيام يبدو مستحيلا - وليس لاعطاء القروض، أو يعطى إذا، ثم يذهب دون تحصيل فوائد، على الأقل بشكل واضح.

Гораздо менее известно, что исламские финансовые принципы не разрешают и частичного резервного обеспечения – на каждый ссуженный банком динар должен быть в резерве еще один. أقل معروف هو أن مبادئ المالية الإسلامية، وعدم السماح الجزئي لبرنامج نسخ احتياطي - على أن تعقد كل بنك دينار المعارين في احتياطي. (Насколько строго это правило соблюдается, это другой вопрос – ведь 100-процентное резервирование очень осложняет банку жизнь и ограничивает возможность заработка.) (بقدر ما بصرامة هذه القاعدة هو مسألة أخرى - لأن التكرار بنسبة 100 في المئة هي الحياة صعبة للغاية، والبنك يحد من قدرة أرباح.)

Так или иначе, но есть четыре главных способа, какими исламские банки выходят из положения. بطريقة أو بأخرى، ولكن هناك أربعة طرق رئيسية في البنوك الإسلامية التي هي للخروج من الموقف. Первый и, увы, самый распространенный – это так называемая «мурабаха» (почему «увы», скоро станет ясно). أول و، للأسف، وأكثرها شيوعا - وهو ما يسمى ب "المرابحة" (لماذا "للأسف،" سيصبح قريبا واضح). Этот термин происходит от корня, означающего «прибыль», и работает эта модель достаточно прямолинейно. هذا المصطلح يأتي من جذر يعني "الربح"، وأنها تعمل، وهذا نموذج واضح ومباشر. Если банк «помогает» вам купить дом, то происходит это таким образом: вы выбираете жилище, узнаете, сколько оно стоит на рынке, и идете с этими данными в банк. إذا كان البنك هو "مساعدة" كنت لشراء منزل، ثم هناك هذا: اخترت المنزل، ومعرفة كم يكلف في السوق، ويذهب مع هذه البيانات إلى البنك. Тот же, убедившись в вашей платежеспособности, затем покупает дом сам, а затем перепродает его вам – с накруткой, маржой, в рассрочку на несколько лет. الشيء نفسه، والتأكد من قدرتك على الدفع، ثم يشتري منزلا ثم بيعها للكم - مع التفاف، والهوامش، على دفعات على مدى عدة سنوات. В результате вы будете каждый месяц делать взносы, как правило, не сильно отличающиеся от сумм, которые вы платили бы, если бы взяли ипотечный кредит в самом обычном банке. ونتيجة لذلك، وسوف تقدم مساهمات كل شهر، وعادة لا تختلف كثيرا عن المبلغ الذي ستدفعه إذا أخذوا الرهن العقاري في البنك المعتاد. Что, конечно, возмущает многих – и мусульман и немусульман, которые говорят, что это все тот же процент, только замаскированный, причем не слишком плотно. وهذا، بالطبع، يغضب كثيرة - وغير المسلمين والمسلمين الذين يقولون أنه هو النسبة المئوية نفسها، ولكن متنكرا، وليس ضيق جدا.